V觀財報｜ST華微及時任董事長夏增文等被罰3780萬

　　中新經(jīng)緯2月12日電 吉林華微電子股份有限公司(以下簡稱華微電子，證券簡稱：ST華微)12日盤后公告，公司及時任董事長夏增文等合計被罰3780萬元。

　　據(jù)公告，華微電子于2024年5月16日收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，于2025年1月24日收到吉林證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》，于2025年2月12日收到吉林證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書》。

　　《行政處罰決定書》顯示，吉林證監(jiān)局對華微電子、上海鵬盛科技實業(yè)有限公司(以下簡稱上海鵬盛)信息披露違法違規(guī)行為進行了立案調(diào)查。經(jīng)查明，華微電子、上海鵬盛存在以下違法事實：

　　(一)華微電子未按規(guī)定披露控股股東及其關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用事項，2015年至2023年年度報告存在重大遺漏

　　上海鵬盛、上海奔賽實業(yè)有限公司(后更名為上海芙拉沃科技有限公司，以下簡稱上海奔賽、上海芙拉沃)為華微電子的控股股東及其關聯(lián)方。2015年至2023年，根據(jù)控股股東上海鵬盛的要求，華微電子持續(xù)以預付設備款等名義，與上海奔賽(上海芙拉沃)等公司進行資金往來，相關資金往來均無商業(yè)實質(zhì)，構成非經(jīng)營性資金占用。上海鵬盛及其關聯(lián)方持續(xù)非經(jīng)營性占用華微電子資金，用于上海鵬盛及其關聯(lián)方償還對外借款及利息、收購股權、對華微電子增資配股、解除所持有的華微電子股權質(zhì)押以及維持日常經(jīng)營等用途。截至2024年10月15日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為149067.82萬元。具體情況如下：

　　2015年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額984500000元，占當時最近一期(2014年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50.14%，占當期(2015年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的49.34%。截至2015年12月31日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為-1000萬元。

　　2016年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額2105812001元，占當時最近一期(2015年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的105.54%，占當期(2016年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的103.92%。截至2016年12月31日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為0元。

　　2017年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額1386943342.92元，占當時最近一期(2016年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的68.44%，占當期(2017年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的65.39%。截至2017年12月31日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為0元。

　　2018年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額3221866474.54元，占當時最近一期(2017年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的151.9%，占當期(2018年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的143.29%。截至2018年12月31日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為0元。

　　2019年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額4123314373.83元，占當時最近一期(2018年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的183.38%，占當期(2019年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的132.67%。截至2019年12月31日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為108070551.32元，占華微電子當期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的3.48%。

　　2020年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額4141026914元，占當時最近一期(2019年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的133.24%，占當期(2020年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的132.75%。截至2020年12月31日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為1141051645.32元，占華微電子當期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的36.58%。

　　2021年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額1264636614元，占當時最近一期(2020年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的40.54%，占當期(2021年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的39.26%。截至2021年12月31日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為1441280159.32元，占華微電子當期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的44.75%。

　　2022年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額107420000元，占當時最近一期(2021年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的3.34%，占當期(2022年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的3.31%。截至2022年12月31日，未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為1473214159.32元，占華微電子當期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的45.43%。

　　2023年，華微電子非經(jīng)營性資金占用發(fā)生額33120000元，占當時最近一期(2022年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的1.02%，占當期(2023年)經(jīng)審計凈資產(chǎn)的1.02%。截至2023年12月31日未被償還的非經(jīng)營性資金占用余額為1492369,173.21元，占華微電子當期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的45.75%。

　　直至2024年6月8日，華微電子才在《吉林華微電子股份有限公司對上海證券交易所關于公司2023年年度報告的信息披露監(jiān)管問詢函的回復公告》(公告編號：2024-033)中披露非經(jīng)營性資金占用事項。

　　依據(jù)2005年修訂、2014年修正的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2005年《證券法》)第六十七條第一款、第二款第十二項、2019年修訂的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)第七十八條第一款、第八十條第一款、第二款第三項的規(guī)定，華微電子應當及時披露上述控股股東及其關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用情況，華微電子未按規(guī)定及時予以披露。

　　依據(jù)2005年《證券法》第六十三條、第六十六條第六項《證券法》第七十八條第二款、第七十九條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號--年度報告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會公告〔2015〕24號、證監(jiān)會公告〔2016〕31號、證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第三十一條、第四十條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號--年度報告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會公告〔2021〕15號)第四十五條、第五十四條的規(guī)定，華微電子應當在相關年度報告中披露上述控股股東及其關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用情況。華微電子2015年至2023年年度報告未披露前述情況，存在重大遺漏。

　　(二)華微電子在交易所問詢函回復等臨時公告中存在虛假記載

　　2019年12月19日，華微電子發(fā)布《關于對上海證券交易所監(jiān)管工作函的回復公告》(公告編號：2019-061)；2020年8月21日，華微電子發(fā)布《關于對上海證券交易所對公司2019年年度報告信息披露監(jiān)管問詢函的回復公告》(公告編號：2020-039)；2022年1月26日，華微電子發(fā)布《關于上海證券交易所<關于對吉林華微電子股份有限公司資產(chǎn)池業(yè)務相關事項的問詢函>的回復公告》(公告編號：2022-010)；2022年4月30日，華微電子發(fā)布《關于對上海證券交易所信訪投訴及媒體報道相關事項的監(jiān)管工作函的回復公告》(公告編號：2022-032)；2023年11月11日，華微電子發(fā)布《對上海證券交易所<關于吉林華微電子股份有限公司信訪投訴相關事項的監(jiān)管工作函>的回復公告》(公告編號：2023-032)，在上述臨時公告中，華微電子否認控股股東上海鵬盛與上海奔賽(上海芙拉沃)存在關聯(lián)關系；否認華微電子與上海奔賽(上海芙拉沃)存在資金往來；否認存在控股股東及其關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的情形。經(jīng)查明，華微電子上述臨時公告內(nèi)容與事實不符，存在虛假記載。

　　上述違法事實，有相關公告、會計憑證、銀行賬戶流水、相關情況說明、相關詢問筆錄、相關會議文件等證據(jù)證明，足以認定。

　　吉林證監(jiān)局認為，華微電子未按規(guī)定披露控股股東及其關聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用事項，2015年至2023年年度報告存在重大遺漏，在交易所問詢函回復等臨時公告中存在虛假記載，上述行為違反2005年《證券法》第六十三條、第六十六條第六項、第六十七條第一款、第二款第十二項、《證券法》第七十八條第一款、第二款、第七十九條、第八十條第一款、第二款第三項的規(guī)定，構成2005年《證券法》第一百九十三條第一款、《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述的行為。

　　根據(jù)2005年《證券法》第六十八條第三款、《證券法》第八十二條第三款、《信息披露違法行為行政責任認定規(guī)則》(證監(jiān)會公告〔2011〕11號)第十七條的規(guī)定，對上述違法行為，華微電子時任董事長夏增文、時任財務總監(jiān)王曉林、時任董事、總經(jīng)理、代董事長趙東軍、時任董事、總裁、首席執(zhí)行官、董事會秘書于勝東、時任董事、首席執(zhí)行官、董事會秘書聶嘉宏，是直接負責的主管人員；時任董事會秘書孫鋮、時任獨立董事李大沛、時任獨立董事佟成生、時任董事姜永恒、時任財務部經(jīng)理朱曉麗，是其他直接責任人員。

　　上海鵬盛作為華微電子的控股股東，組織、指使華微電子向其及關聯(lián)方提供無商業(yè)實質(zhì)的資金，實施非經(jīng)營性資金占用，并組織、指使華微電子實施上述信息披露違法行為，構成2005年《證券法》第一百九十三條第三款、《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述的行為。對上述違法行為，上海鵬盛時任法定代表人、董事長曾濤、時任財務總監(jiān)陳笑蕊，是直接負責的主管人員。

　　(三)華微電子2019年發(fā)布的《配股說明書》等臨時公告中存在重大遺漏

　　2019年4月1日，華微電子發(fā)布《吉林華微電子股份有限公司配股說明書》等臨時公告，《吉林華微電子股份有限公司配股說明書》中未披露報告期內(nèi)控股股東上海鵬盛及其關聯(lián)方對華微電子的非經(jīng)營性資金占用情況，存在重大遺漏。

　　吉林證監(jiān)局認為，華微電子的上述行為違反2005年《證券法》第六十三條的規(guī)定，構成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的行為。

　　根據(jù)2005年《證券法》第六十八條第三款的規(guī)定，對上述違法行為，華微電子時任董事長夏增文、時任財務總監(jiān)王曉林，時任董事、總經(jīng)理、代董事長趙東軍、時任董事、總裁、首席執(zhí)行官、董事會秘書于勝東、時任董事、首席執(zhí)行官、董事會秘書聶嘉宏，是直接負責的主管人員；時任董事姜永恒是其他直接責任人員。

　　上海鵬盛作為華微電子的控股股東，組織、指使華微電子實施上述信息披露違法行為，構成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述的行為。對上述違法行為，上海鵬盛時任法定代表人、董事長曾濤是直接負責的主管人員。

　　根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款、《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，吉林證監(jiān)局決定：

　　一、對吉林華微電子股份有限公司責令改正，給予警告，并處以1000萬元的罰款；

　　二、對上海鵬盛科技實業(yè)有限公司責令改正，給予警告，并處以1000萬元的罰款；

　　三、對曾濤給予警告，并處以500萬元的罰款；

　　四、對趙東軍、王曉林給予警告，并分別處以300萬元的罰款；

　　五、對于勝東給予警告，并處以200萬元的罰款；

　　六、對孫鋮給予警告，并處以100萬元的罰款；

　　七、對朱曉麗給予警告，并處以100萬元的罰款；

　　八、對陳笑蕊給予警告，并處以100萬元的罰款；

　　九、對李大沛、佟成生、姜永恒給予警告，并分別處以50萬元的罰款；

　　十、對聶嘉宏給予警告，并處以30萬元的罰款。

　　另外，鑒于當事人曾濤的違法情節(jié)特別嚴重，根據(jù)《證券法》第二百二十一條、《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第185號)第三條第一項、第四條第一款第一項、第五條、第七條第一款第三項的規(guī)定，吉林證監(jiān)局決定：對曾濤采取終身證券市場禁入措施。

　　華微電子同日發(fā)布風險提示性公告稱，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2024年4月修訂)第9.4.1條等相關規(guī)定，若公司未能按照責令改正要求在6個月內(nèi)清收149067.82萬元被占用資金，上交所將對公司股票實施停牌，停牌后兩個月內(nèi)仍未完成整改的，上交所將對公司股票交易實施退市風險警示，此后兩個月內(nèi)仍未完成整改的，上交所將決定終止公司股票上市交易。

　　企業(yè)網(wǎng)站信息顯示，華微電子主要生產(chǎn)功率半導體器件及IC，目前已形成以IPM和PM模塊、寬禁帶半導體、IGBT、MOS、FRD、SBD、SCR及BJT等為營銷主線的系列產(chǎn)品。公司于2001年3月上市，為國內(nèi)功率半導體器件領域首家上市公司(主板A股)。

　　企業(yè)經(jīng)營方面，華微電子預計2024年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為11600.00萬元至13900.00萬元，同比上升214.62%到277.01%。

　　二級市場上，華微電子12日收跌0.38%報5.22元/股。(中新經(jīng)緯APP)